文/梧桐小编
12月11日，大连智云自动化装备股份有限公司（300097）公告公司及关连当事东谈主12月10日收到中国证监会大连监管局《行政处罚预预知告书》。因2020年收购来的子公司2022年造作阐发销售收入 5973.45 万元、利润 2411.23 万元，分手占智云股份同时露馅商业收入、利润总数虚耗值的 13.27%、7.09%，导致智云股份2022 年年度禀报存在造作记录。大连证监局拟对公司罚金400万元，对7名职守东谈主拟处以60万元-200万元不等的罚金筹算720万，公司及7名职守东谈主筹算拟被罚金1120万元。这次处罚未波及3名独董，因为别称独董在2023年4月26日董事会审议《2022年年报》前离职而未参与审议、签署年报，另两名独董在董事会会议上对《2022年年报》投了反对票，而无谓对年报造作记录承担职守。
2020 年，智云股份收购深圳市九天中创自动化建造有限公司（以下简称九天中创）81.3181%股权，九天中创成为智云股份控股子公司并纳入统一报表限度。2022 年，九天中创造作阐发与江西米赞科技有限公司（以下简称江西米赞）的销售收入 5,973.45 万元、利润 2,411.23 万元，分手占智云股份同时露馅商业收入、利润总数虚耗值的 13.27%、7.09%。具体情况如下：
2022 年 4 月至 10 月，九天中创为阐发上述收入，分多笔向冠威科技（武汉）有限公司（以下简称武汉冠威）、深圳市青睿自动化科技有限公司、东莞市鑫明科技有限公司三家供应商转款共计 6820 万元。三家供应商收到款项当日或隔几日向江西米赞转款 6770 万元（武汉冠威幽囚 50 万元）。江西米赞收到款项当日或隔几日向九天中创转款 6750 万元（江西米赞幽囚 20 万元）。上述 6750 万元销售收入（含升值税 776.55 万元）在九天中创、三家供应商与江西米赞间造成彰着资金轮回，无对应确凿销售业务。九天中创造作阐发销售收入，导致智云股份2022 年年度禀报存在造作记录。
2024 年 4 月 19 日，智云股份发布公告，纠正上述造作销售业务，冲回商业收入 5,973.45 万元，冲回利润总数 2,411.23 万元。
师利全时任智云股份董事长、总司理，代行财务总监、董事会文告劳动，涉案工夫承担对智云股份全面科罚劳动。其未能组织智云股份对九天中创取舍有用管控，未能辛勤智云股份信息露馅犯警违法活动发生，系对犯警活动获胜细腻的主宰东谈主员。
周非时任九天中创总司理，组织实行了空转资金、制作造作单子、伪造材料采购记录、造作阐发收入等财务作秀活动，系对犯警活动获胜细腻的主宰东谈主员。
智云股份时任董事包锋插足年审问题雷同会，仍审议通过年报并署名，未能保证年报竟然凿、准确、圆善，且莫得笔据标明其已致力尽职，系犯警活动的其他获胜职守东谈主员。
智云股份时任董事李超，监事罗东、邹梦华、张秀敏，在智云股份财务总监、董事会文告、独处董事接踵离职，年报被年审管帐师出具保属想法的情况下，审议通过年报并署名，未能保证年报竟然凿、准确、圆善，且莫得笔据标明其已致力尽职，系犯警活动的其他获胜职守东谈主员。
根据当事东谈主犯警活动的事实、性质、情节与社会危害历程，依据《证券法》第一百九十七条第二款的律例，大连监管局拟决定：
一、对大连智云自动化装备股份有限公司赐与告诫，并处以 400 万元罚金；
二、对师利全、周非赐与告诫，并分手处以 200 万元罚金；
三、对包锋赐与告诫，并处以 80 万元罚金；
四、对李超、罗东、邹梦华、张秀敏赐与告诫，并分手处以 60 万元罚金。
本次大连监管局的拟处罚决定未波及3名独处董事，原因有二：一是独处董事李在军2023年4月17日离职，而公司董事会在2023年4月26日开会审议2022年年报。二是独处董事陈勇、杜娟在4月26日的董事会会议上对《2022年年报》投了反对票：
2023年4月26日，公司董事会以3票本旨、2票反对、0票弃权审议通过了公司《2022年年报》。投反对票的是2名独处董事陈勇、杜娟。两东谈主投反对票的事理为：1、对于审计禀报所列保留事项中子公司九天中创采购单价相配产生的原因，科罚层未能就该事项进行合感性证明以及提供充分允洽的笔据；2、年度审计机构对于上述事项的审计想法为保属想法，本东谈主认同庚度审计机构的专科判断。
